Je hebt geld. Je wil je kind ermee helpen. Maar hoe doe je dat slim — zonder dat de Belastingdienst er een groot deel van pakt, en zonder dat je zelf in de problemen komt?
Er zijn meerdere routes om vermogen over te dragen aan een kind. Ze hebben allemaal andere fiscale gevolgen, andere risico's en andere momenten waarop ze het best passen. In dit artikel zet ik de vier meest gebruikte opties naast elkaar.
Route 1: Beleggingsrekening op naam van het kind
Je opent een beleggingsrekening op naam van je kind en legt daar maandelijks of eenmalig geld op. Het geld groeit in de loop van de jaren aan en is van het kind zodra het meerderjarig wordt.
Voordeel: Het geld staat formeel op naam van je kind, niet van jou. Fiscaal telt het vermogen van een minderjarig kind echter mee bij de ouders voor box 3. Dat verandert pas als het kind 18 wordt.
Aandachtspunt: Zodra je geld op naam van je kind zet, is het niet meer van jou. Als je het later toch nodig hebt, kun je er niet zomaar bij.
Wanneer slim: Voor ouders die structureel willen opbouwen voor hun kind en dit geld echt voor het kind willen reserveren. Zeker als het kind al jong is, zijn de groeimogelijkheden enorm.
Route 2: Jaarlijkse schenking
Je mag jaarlijks een belastingvrij bedrag schenken aan je kind. In 2026 is dat €6.710 per kind per jaar. Over dat bedrag hoeft je kind geen schenkbelasting te betalen.
Daarnaast bestaat de eenmalig verhoogde vrijstelling van €31.813 voor kinderen tussen 18 en 40 jaar — voor welk doel dan ook. Voor een eigen woning is er zelfs een vrijstelling van €28.947 (dit bedrag wijzigt per jaar).
Voordeel: Eenvoudig. Je maakt geld over, je kind ontvangt het belastingvrij. Geen notaris nodig bij de standaard jaarlijkse vrijstelling.
Aandachtspunt: Eenmaal geschonken is het weg uit jouw vermogen. Denk goed na of je dit echt wilt en kunt missen.
Wanneer slim: Als je vermogen hebt dat je sowieso aan je kind wil nalaten, is vroeg schenken slimmer dan wachten op de erfenis. Vroeg schenken verkleint de belastingdruk bij overlijden.
Route 3: Schenken onder bewind
Je schenkt geld aan je kind, maar legt vast dat het kind er pas bij kan op een bepaalde leeftijd — bijvoorbeeld 21 of 25 jaar. Dat doe je via een schenkingsakte bij de notaris met een bewindclausule.
Voordeel: Je geeft het geld al aan je kind (en verlaagt daarmee je eigen box 3-vermogen), maar je kind kan er niet zomaar bij. Geen impulsuitgaven zodra het kind 18 wordt.
Aandachtspunt: Dit kost notariskosten. En je hebt zelf ook geen zeggenschap meer over het geld — het is van het kind, alleen beheerd door een bewindvoerder.
Wanneer slim: Als je vroeg wil schenken (fiscaal voordelig) maar het geld toch beschermd wil houden totdat je kind oud genoeg is om er verantwoord mee om te gaan.
Route 4: Nalaten via erfenis
Het meest bekende alternatief: gewoon niets doen en het geld na je overlijden nalaten. Kinderen hebben recht op een erfvrijstelling van €22.918 (2026). Alles daarboven wordt belast met erfbelasting: 10% tot €138.641 en 20% daarboven.
Voordeel: Jij houdt controle over het geld zolang je leeft. Geen papierwerk, geen notaris, geen schenkingen.
Aandachtspunt: Bij grote vermogens betaalt je kind fors erfbelasting. En als je pas op hoge leeftijd overlijdt, profiteert je kind pas laat van het geld — terwijl het rendement intussen niet heeft doorgewerkt.
Wanneer slim: Als je zelf het geld nodig hebt of wil houden, en de erfenis relatief beperkt is.
Welke route kies jij?
Er is geen universeel antwoord. Het hangt af van:
- Hoeveel vermogen je wil overdragen
- Hoe oud je kind is
- Of je het geld zelf nog nodig kunt hebben
- Hoeveel controle je wil behouden over wanneer je kind er bij kan
Een combinatie is ook mogelijk: jaarlijks schenken tot de vrijstelling, het overige beleggen op naam van het kind, en eventueel een bewindclausule via de notaris.
Het punt is: begin hierover na te denken vóórdat het urgent is. De meeste mensen starten pas als er iets verandert. Maar vroeg plannen scheelt altijd geld.
Wil je weten welke route het beste bij jouw situatie past? Plan een gratis gesprek via cal.eu/thomdenotter/30min of lees meer op slimsparenvoorjekind.nl.