Je spaart of belegt al jaren voor je kind en op een gegeven moment realiseer je je: wat gebeurt er eigenlijk op de 18e verjaardag? Mag je kind dan zomaar over het hele bedrag beschikken, ook als jij liever ziet dat het geld naar de studie of een aanbetaling gaat? Dat is een vraag die veel ouders pas laat stellen, terwijl het juist slim is om er vroeg over na te denken.
Wie is eigenlijk eigenaar van het geld?
Dat hangt af van hoe de rekening is geopend. Staat de rekening op naam van je kind, met het BSN van je kind als rekeninghouder, dan is je kind vanaf dag één juridisch eigenaar van het geld. Tot de 18e verjaardag ben jij als ouder wettelijk vertegenwoordiger en beheer je de rekening, maar het vermogen zelf is en blijft van je kind.
Staat de rekening op jouw eigen naam, ook al is het bedoeld voor je kind, dan blijf jij eigenaar. Jij bepaalt dan zelf wanneer, hoeveel en onder welke voorwaarden je het geld overdraagt. Dat onderscheid is het belangrijkste om te begrijpen voordat je een rekening opent.
Wat verandert er precies op de 18e verjaardag?
Tot de 18e verjaardag vragen banken vaak om toestemming van beide ouders bij grotere opnames of overboekingen van een kinderrekening. Zodra je kind 18 wordt, valt die bescherming weg. Je kind krijgt dan volledige, vrije beschikking over het saldo en kan zelf beslissen: geld opnemen, beleggingen verkopen, het overboeken naar een andere rekening of gewoon uitgeven. Er is geen wettelijke verplichting over waar het geld aan besteed moet worden.
Een rekenvoorbeeld maakt dit concreet. Stel je hebt vanaf de geboorte €100 per maand gespaard tegen 1,5% rente. Na 18 jaar staat er ongeveer €24.500 op de rekening. Zodra je kind 18 wordt, is dat hele bedrag in één keer vrij besteedbaar, zonder dat jij daar nog iets over te zeggen hebt.
Hoe houd je als ouder grip op het moment van overdracht?
Als je liever zelf bepaalt wanneer en hoe het geld naar je kind gaat, zijn er een paar manieren om dat te regelen.
- Open de rekening op jouw eigen naam in plaats van die van je kind. Zo blijf jij eigenaar en kies je zelf het moment van overdragen, bijvoorbeeld bij het begin van een studie of de aankoop van een eerste huis.
- Draag het vermogen gefaseerd over in plaats van in één keer. Je kunt jaarlijks een deel schenken, eventueel gebruikmakend van de jaarlijkse schenkingsvrijstelling, zodat je kind stap voor stap leert omgaan met grotere bedragen.
- Ga voor de 18e verjaardag het gesprek aan met je kind over het doel van het geld. Een kind dat weet dat het bedrag bedoeld is voor de studie of een auto, gaat er vaak bewuster mee om dan wanneer het geld onverwacht op de rekening verschijnt.
Beleggen op naam van je kind: hetzelfde principe, een groter bedrag
Bij beleggen in plaats van sparen loopt het bedrag op de 18e verjaardag vaak veel hoger op, en daarmee ook het belang van een goede afspraak vooraf. Hetzelfde voorbeeld van €100 per maand, maar dan belegd tegen een gemiddeld rendement van 8% per jaar, groeit in 18 jaar naar ongeveer €47.000. Dat is bijna het dubbele van het spaarbedrag, puur dankzij het rendement en het rente-op-rente-effect.
Dat is natuurlijk mooi nieuws voor je kind, maar het betekent ook dat de vrije keuze op 18-jarige leeftijd over een fors groter bedrag gaat. Juist daarom is het verstandig om vooraf te kiezen: zet je het vermogen op naam van je kind, met de bijbehorende vrijheid op 18, of houd je het liever op je eigen naam tot je zeker weet dat het verstandig besteed wordt?
Vergeet de fiscale kant niet
Zolang je kind minderjarig is, telt het vermogen op de kinderrekening gewoon mee in de box 3 vermogensaangifte van de ouders. Pas vanaf de 18e verjaardag wordt je kind zelf belastingplichtig voor dat vermogen en kan het gebruikmaken van de eigen vrijstelling in box 3. Dat is een extra reden om tijdig na te denken over de structuur die je kiest, want dat raakt niet alleen de zeggenschap maar ook de belasting die je als gezin betaalt.
Maak het samen concreet
Er is geen universeel goed antwoord. Voor het ene gezin werkt een rekening op naam van het kind prima, voor het andere is meer grip via een rekening op eigen naam juist fijner. Wat telt, is dat je bewust kiest in plaats van er pas op de 18e verjaardag achter te komen wat de gevolgen zijn.
Wil je sparren over de beste opzet voor jouw situatie, inclusief de fiscale kant? Plan een gratis kennismakingsgesprek via cal.eu/thomdenotter/30min. Op slimsparenvoorjekind.nl vind je meer artikelen en rekentools om vermogen voor je kind slim op te bouwen.