Je hebt een mooi bedrag opzijgezet of geërfd voor je kind en wilt dit netjes wegzetten, maar dan loop je bij de bank ineens tegen de term "BEM-clausule" aan. Wat betekent dat precies, en moet je hier iets mee als je voor je kind spaart of belegt? Hieronder leggen we het helder uit, inclusief wanneer het verplicht is en wat het verschil is met een bewindsclausule die je zelf kunt regelen.
Wat is een BEM-clausule?
BEM staat voor Belegging Erfenis en andere gelden Minderjarigen. Het is een clausule die banken toevoegen aan een spaarrekening op naam van een minderjarig kind, zodra daar geld op staat dat afkomstig is uit een erfenis, schenking of schadevergoeding. Zo'n rekening is geblokkeerd: er kan niets vanaf, ook niet door de ouders, zonder toestemming van de kantonrechter. Alleen de rente die erbij komt, mag automatisch bijgeschreven worden.
Zodra je kind 18 wordt, vervalt de blokkade automatisch en krijgt hij of zij zelf de beschikking over het geld.
Wanneer is een BEM-clausule verplicht?
Niet elk bedrag dat je kind ontvangt, valt hieronder. Bij een schadevergoeding geldt bijvoorbeeld al een grens van €700: komt er meer binnen, dan moet dit op een geblokkeerde rekening met BEM-clausule staan. Bij een erfenis of schenking hanteren kantonrechters en banken vaak een richtbedrag rond de €25.000 tot €30.000. Onder dat bedrag kun je als ouder in de meeste gevallen zelf blijven beheren, boven dat bedrag wordt een geblokkeerde rekening al snel verplicht of sterk aangeraden.
Voorbeeld: je kind erft €40.000 van een opa of oma. De bank of de kantonrechter kan dan eisen dat dit bedrag op een rekening met BEM-clausule wordt gezet, zodat jij als ouder er niet zomaar bij kunt en het bedrag pas op de 18e verjaardag van je kind vrijkomt.
Wat betekent dit voor sparen en beleggen voor je kind?
Belangrijk om te weten: de BEM-clausule geldt specifiek voor bankrekeningen, niet automatisch voor een beleggingsrekening. Beleg je structureel voor je kind, bijvoorbeeld €200 per maand in een wereldwijd indexfonds, dan bouw je dat vermogen doorgaans op via een eigen beleggingsrekening op naam van het kind onder ouderlijk gezag. Daar loop je dit traject in de praktijk minder snel tegenaan, tenzij het vermogen in één keer binnenkomt via een erfenis.
Reken even mee: leg je vanaf de geboorte €150 per maand in voor je kind tegen een gemiddeld rendement van 7%, dan sta je na 18 jaar op ongeveer €66.000. Dat bedrag is dan geleidelijk opgebouwd, niet in één keer gestort, waardoor je zelden met een verplichte BEM-clausule te maken krijgt. Komt er daarnaast nog een erfenis van €30.000 bij van een grootouder, dan is de kans wel groot dat die erfenis apart op een geblokkeerde rekening terechtkomt.
BEM-clausule versus bewindsclausule: het verschil
Deze twee worden vaak door elkaar gehaald, maar het zijn andere instrumenten.
Een BEM-clausule is verplicht bij bepaalde bedragen en wordt door de bank op een spaarrekening gezet, met toezicht van de kantonrechter. Jij hebt hier als ouder weinig keuze in zodra de grens overschreden wordt.
Een bewindsclausule regel je zelf, bijvoorbeeld in de schenkingsakte wanneer je jaarlijks geld schenkt aan je kind. Hiermee bepaal je dat het geschonken bedrag onder bewind staat tot een door jou gekozen leeftijd, bijvoorbeeld 21 of 25 jaar in plaats van 18. Dit werkt zonder tussenkomst van de kantonrechter en geeft jou als schenker meer regie over wanneer je kind volledig zelf over het geld beschikt.
Voor de meeste gezinnen die structureel schenken en beleggen, is de bewindsclausule dus het instrument om zelf te regelen. De BEM-clausule komt vooral in beeld bij een onverwachte, grotere erfenis of schadevergoeding.
Praktisch stappenplan
Check of er op korte termijn een erfenis, schenking of schadevergoeding boven de €25.000 aankomt voor je minderjarige kind. Is dat het geval, neem dan contact op met de bank of een notaris om te horen of een BEM-clausule verplicht wordt gesteld. Bouw je liever geleidelijk vermogen op via maandelijks beleggen, regel dan in plaats daarvan een bewindsclausule in de schenkingsakte, zodat je zelf de leeftijd bepaalt waarop je kind vrij over het geld kan beschikken. Leg vast welk doel het vermogen dient, bijvoorbeeld studie of een eerste woning, zodat de afspraken helder zijn voor de toekomst.
Conclusie
Een BEM-clausule klinkt ingewikkeld, maar komt in de kern neer op bescherming: geld van je kind blijft veilig staan totdat hij of zij volwassen is, met toezicht van de kantonrechter zodra het om grotere bedragen gaat. Bouw je structureel vermogen op via schenken en beleggen, dan is een zelf gekozen bewindsclausule vaak de praktischere route.
Wil je weten hoe je dit het beste inricht voor jouw situatie, inclusief de fiscale kant van schenken en beleggen voor je kind? Plan een vrijblijvend gesprek van 30 minuten via cal.eu/thomdenotter/30min of lees meer voorbeelden op slimsparenvoorjekind.nl.