Je hoort het woord banksparen voorbijkomen en denkt eigenlijk dat het hetzelfde is als gewoon geld op een spaarrekening zetten. Dat is het niet. Banksparen is een specifieke, fiscaal gefaciliteerde vorm van sparen, meestal bedoeld om extra pensioen op te bouwen, en het kan je flink wat belastingvoordeel opleveren als je het goed inzet. In deze blog leggen we uit wat banksparen precies is, hoe de belastingaftrek werkt en of het voor jouw situatie de moeite waard is.
Wat is banksparen precies?
Banksparen is een geblokkeerde spaarrekening bij een bank, ook wel een lijfrentespaarrekening genoemd. Je zet er geld op in, ontvangt daar rente over, en het bedrag komt pas vrij op een vooraf afgesproken moment, meestal rond je pensioendatum. Het grote verschil met een gewone spaarrekening: de inleg is onder voorwaarden aftrekbaar van je belastbaar inkomen in box 1.
Sommige banken en verzekeraars bieden ook een variant aan waarbij je inleg niet op een spaarrekening staat, maar wordt belegd in fondsen. Dan spreek je over een lijfrentebeleggingsrekening, met meer risico maar ook een hoger verwacht rendement. Puur banksparen in de klassieke zin is en blijft een spaarproduct: laag risico, laag rendement.
Hoe werkt de fiscale aftrek bij banksparen?
De aftrek loopt via je jaarruimte of reserveringsruimte, twee begrippen uit de Nederlandse pensioenwetgeving. Kort gezegd: als je via je werkgever weinig of geen pensioen opbouwt, mag je een deel van je inkomen fiscaal aftrekbaar opzij zetten voor je eigen pensioen.
Een vuistregel: je jaarruimte is ongeveer 30% van je bruto-inkomen, verminderd met een franchise voor de AOW en de pensioenopbouw die je al via je werkgever hebt. Verdien je bijvoorbeeld €45.000 bruto en bouw je nauwelijks pensioen op via je werk, dan kan je jaarruimte al snel €4.000 tot €6.000 per jaar bedragen.
Stort je dat bedrag op een banksparenrekening, dan trek je het af in box 1. Bij een marginaal belastingtarief van 37% scheelt dat bij een inleg van €5.000 zomaar €1.850 belasting in dat jaar. Je betaalt pas belasting op het moment dat je het kapitaal laat uitkeren, meestal tegen een lager tarief omdat je dan minder inkomen hebt dan tijdens je werkende leven.
Rekenvoorbeeld: wat levert banksparen op?
Stel je zet 15 jaar lang €150 per maand opzij op een banksparenrekening tegen een gemiddelde rente van 2,5% per jaar.
Je legt in totaal €27.000 in. Door de rente-op-rente groei je naar ongeveer €32.700. Het rendement op zich is dus bescheiden, zo'n €5.700 over 15 jaar.
Het echte voordeel zit hem niet in het rendement, maar in de belastingaftrek die je elk jaar krijgt over je inleg. Bij een marginaal tarief van 37% bouw je op die manier over 15 jaar ongeveer €10.000 aan belastingvoordeel op, bovenop het rendement op de rekening zelf. Daarmee wordt het totale voordeel van banksparen al een stuk interessanter dan het kale rentepercentage doet vermoeden.
Voor- en nadelen van banksparen
Banksparen heeft duidelijke sterke en zwakke punten. Het is een goede optie als je zekerheid belangrijker vindt dan een hoog verwacht rendement, als je dicht bij je pensioendatum zit en geen tijd meer hebt om koersschommelingen op te vangen, of als je simpelweg wilt profiteren van de belastingaftrek zonder risico te lopen op je inleg.
Het nadeel is dat het rendement laag blijft, vergelijkbaar met een gewone spaarrekening, terwijl inflatie ondertussen wel doortikt. Op de lange termijn, zeg 15 jaar of langer, levert een lijfrentebeleggingsrekening met een breed gespreid indexfonds historisch gezien een aanzienlijk hoger eindkapitaal op, ook al schommelt de waarde onderweg meer.
Is banksparen slim voor jouw doel?
Voor mensen die nog 15 jaar of langer tot hun pensioen hebben, is puur banksparen vaak niet de meest logische keuze: je laat rendement liggen dat je met beleggen binnen dezelfde fiscale regeling wel had kunnen pakken. Zit je dichter bij je pensioen, of vind je zekerheid gewoon prettiger, dan is banksparen een prima en simpele manier om toch nog belastingvoordeel te pakken.
De beste keuze hangt af van je horizon, je risicobereidheid en hoeveel jaarruimte je precies hebt. Wil je weten wat voor jouw situatie werkt en hoeveel je fiscaal kunt inleggen? Plan een gratis en vrijblijvend gesprek via cal.eu/thomdenotter/30min en bekijk op slimsparenvoorjekind.nl hoe je vermogen opbouwt voor je pensioen en de toekomst van je kind.